Ley 73 vs Ley 97 IMSS: cuál me conviene para pensionarme en 2026
Comparativa Ley 73 vs Ley 97 IMSS: requisitos, cálculo, AFORE, escenarios reales y cuándo conviene cada una. Tabla comparativa 2026 con números.
Respuesta rápida: Si cotizaste al IMSS al menos un día antes del 1° julio 1997, puedes elegir entre Ley 73 (pensión vitalicia calculada sobre salario promedio) o Ley 97 (depende de tu saldo AFORE). Para la mayoría de los trabajadores con trayectoria salarial sostenida, Ley 73 paga 2 a 5 veces más mensualidad que Ley 97. La elección se hace al solicitar pensión y es irrevocable: hay que calcular ambas con precisión antes de firmar.
¿Por qué existen dos leyes de pensión IMSS?
México tuvo una reforma estructural a la seguridad social en 1995 (vigente desde 1° julio 1997) que cambió radicalmente cómo se calcula la pensión. Quienes ya cotizaban antes de esa fecha conservaron el derecho a elegir el régimen anterior por una disposición transitoria.
Esto significa que hoy en 2026 hay dos formas de pensionarse del IMSS:
- Ley 73 (LSS 1973): régimen solidario, pensión vitalicia calculada sobre salario promedio.
- Ley 97 (LSS 1997): régimen de capitalización individual, pensión depende del saldo AFORE.
Quien tiene cotizaciones de antes de julio 1997 puede elegir cuál usar.
Tabla comparativa Ley 73 vs Ley 97 (2026)
| Concepto | Ley 73 | Ley 97 |
|---|---|---|
| Quiénes pueden usarla | Cotizaron antes 1°-jul-1997 | Cotizaron desde 1°-jul-1997 (todos pueden) |
| Semanas mínimas 2026 | 500 | 1,025 (sube 25/año hasta 1,250 en 2031) |
| Edad mínima | 60 años (Cesantía) / 65 años (Vejez) | 60 (Cesantía) / 65 (Vejez) o cuenta con saldo suficiente |
| Cálculo | Salario promedio últimas 250 semanas (Art. 167 LSS) | Saldo de cuenta individual / esperanza de vida |
| Tope salarial | 25 UMAs (~$85,986/mes en 2026) | 25 UMAs |
| Quien paga | IMSS de por vida | Aseguradora con tu AFORE (renta vitalicia o retiro programado) |
| Asignaciones familiares | Sí (15% cónyuge + 10% por hijo menor) | No directamente |
| Pensión mínima | $8,364/mes garantizada (Art. 170 LSS) | Pensión mínima garantizada solo si saldo es muy bajo |
| Modalidad 40 ayuda | Sí, mucho | Marginal |
| Riesgo financiero | Cero (paga IMSS) | Sujeto a rendimiento AFORE y aseguradora |
| Sobrevivientes | Pensión por viudez / orfandad incluida | Lo que quede en cuenta individual |
Ejemplos numéricos: cuál conviene en cada perfil
Caso 1: salario alto sostenido, 38 años cotizados
- Edad: 65 años
- Salario promedio últimas 250 semanas: $50,000/mes
- Semanas cotizadas: 2,000
- Casado, sin hijos menores
- Saldo AFORE: $1,200,000
Ley 73:
- Cuantía básica: ~$20,000
-
- 15% asignación cónyuge: $3,000
-
- Incrementos por semanas adicionales
- Pensión vitalicia ≈ $26,000/mes
Ley 97 (renta vitalicia):
- Saldo $1,200,000 / factor actuarial ~230 (a 65 años)
- Pensión vitalicia ≈ $5,200/mes
→ Conviene Ley 73 por amplio margen.
Caso 2: salario bajo, 25 años cotizados, alto saldo AFORE complementario
- Edad: 60 años
- Salario promedio: $12,000/mes
- Semanas cotizadas: 1,300
- Saldo AFORE: $4,500,000 (con aportaciones voluntarias)
- Soltero
Ley 73:
- Cuantía básica: ~$5,000
- Sin asignaciones
- Factor edad 75% (60 años)
- Pensión ≈ $4,200/mes (cae en mínimo garantizado: $8,364)
Ley 97:
- Saldo $4,500,000 / factor 250
- Pensión ≈ $18,000/mes
→ Conviene Ley 97 por las aportaciones voluntarias altas.
Caso 3: caso típico, salario medio, trayectoria estándar
- Edad: 62 años
- Salario promedio: $25,000/mes
- Semanas cotizadas: 1,500
- Saldo AFORE: $800,000
- Casado con un hijo menor
Ley 73:
- Cuantía básica: ~$11,000
-
- 15% cónyuge + 10% hijo: $2,750
- Factor edad 85% (62 años)
- Pensión vitalicia ≈ $11,700/mes
Ley 97:
- $800,000 / 240
- Pensión ≈ $3,300/mes
→ Conviene Ley 73 (3.5× más).
Decisión: 5 preguntas para saber cuál elegir
- ¿Cotizaste antes de julio 1997? Si NO → solo te aplica Ley 97.
- ¿Tienes 500+ semanas cotizadas? Si NO → necesitas completar (Modalidad 40, M10, empleo).
- ¿Cuál es tu salario promedio de las últimas 250 semanas? Si es alto → Ley 73 brilla.
- ¿Cuánto tienes en AFORE? ¿Hay aportaciones voluntarias importantes? Si saldo > $3M → considera Ley 97 seriamente.
- ¿Tienes cónyuge / hijos menores? Si SÍ → Ley 73 suma asignaciones que Ley 97 no.
Cómo verificar tu caso
Usa nuestra calculadora de pensión IMSS para comparar ambos escenarios con tus datos reales. La calculadora aplica las fórmulas oficiales bajo Art. 167 LSS para Ley 73 y proyecta tu saldo AFORE para Ley 97.
Si los resultados son cercanos o complejos, agenda diagnóstico gratuito con un especialista. Una mala elección significa miles de pesos menos al mes durante 20+ años de pensión.
Conexiones con otros temas
Identifica tu régimen y compara semanas mínimas, fórmulas y monto estimado bajo cada ley.
Compara Ley 73 vs Ley 97Pensiones y retiro
Asesoría personalizada con honorarios fijos y método documentable.
Ver detalle del servicio →Preguntas frecuentes
¿Cómo sé si puedo elegir Ley 73 o solo me aplica Ley 97?+
Si cotizaste al menos un día al IMSS antes del 1° de julio de 1997, tienes derecho a elegir bajo qué ley pensionarte (Art. Décimo Tercero Transitorio LSS 1997). Si tu primer día cotizado fue 1° julio 1997 o posterior, solo te aplica Ley 97. Verifica tu fecha de alta en tu constancia de semanas cotizadas IMSS.
¿Por qué Ley 73 suele ser mejor que Ley 97?+
Ley 73 paga pensión vitalicia calculada sobre el salario promedio (Art. 167 LSS), no sobre saldo de AFORE. Si tu trayectoria salarial es alta, Ley 73 garantiza una mensualidad que no depende de rendimientos del mercado. Ley 97 depende de cuánto acumulaste en tu AFORE, que para la mayoría es insuficiente.
¿Cuándo conviene Ley 97?+
Ley 97 conviene si: (1) tu saldo AFORE es muy alto (>$3-4 millones MXN), (2) tus semanas cotizadas son mayoritariamente post-1997 con salarios altos sostenidos, (3) tienes un fondo de retiro complementario que no afecta el cálculo Ley 73, o (4) calculaste ambas opciones y Ley 97 te da más mensualidad en tu caso específico.
¿Cuándo elijo entre Ley 73 y Ley 97?+
Al momento de tramitar la pensión, no antes. Cuando llegues a los 60-65 años y solicites pensión, el IMSS te informa qué te darían bajo cada régimen y eliges. Esa elección es irrevocable, así que asegúrate de calcular ambas con precisión antes de firmar.
¿Puedo cambiar de Ley 73 a Ley 97 después?+
No. Una vez elegido el régimen al pensionarte, la decisión es irrevocable (Art. 163 LSS). Por eso es crítico calcular ambos escenarios con un especialista antes de tramitar. Un error de elección puede significar miles de pesos menos al mes por el resto de tu vida.
¿La Modalidad 40 ayuda solo bajo Ley 73?+
Sí, principalmente. Modalidad 40 (Art. 218 LSS) sirve para subir el salario base de cotización de las últimas 250 semanas, que es la base del cálculo Ley 73. Bajo Ley 97 sumarías al saldo de AFORE, pero el impacto proporcional es mucho menor. Por eso casi todos los casos de M40 son bajo Ley 73.