Modalidad 40 con salario de $45,000: cuota 2026 de $6,497 al mes
La cuota de Modalidad 40 en 2026 con un salario base de cotización de $45,000 mensuales es de $6,497 al mes, que corresponde al 14.438% del SBC previsto para la continuación voluntaria del Art. 218 de la Ley del Seguro Social. Ese salario equivale a 12.6 UMA ($1,480.26 diarios); el costo anual 2026 es de $77,965.
| Año | Porcentaje sobre el SBC | Cuota mensual | Costo anual | Acumulado |
|---|---|---|---|---|
| 2026 | 14.438% | $6,497 | $77,965 | $77,965 |
| 2027 | 15.528% | $6,988 | $83,851 | $161,816 |
| 2028 (proyección) | 16.619% (proyección) | $7,479 | $89,743 | $251,559 |
| 2029 (proyección) | 17.710% (proyección) | $7,970 | $95,634 | $347,193 |
| 2030 (proyección) | 18.801% (proyección) | $8,460 | $101,525 | $448,718 |
| Total 5 años (2026 a 2030) | escalera de cuotas | $448,718 |
Registrar $45,000 mensuales en Modalidad 40 implica pagar $6,497 al mes durante 2026 y $6,988 en 2027. Son 12.6 UMA de salario base, un tramo alto donde cada peso de cuota se traduce en un aumento notable de la pensión Ley 73.
Los números salen del mismo motor que usa nuestro simulador: UMA 2026 de $117.31, tope de 25 UMA (Art. 28 LSS) y la escalera de cuotas de la continuación voluntaria. Los porcentajes de 2028 a 2030 son proyección y así se etiquetan en la tabla.
Además de la tabla de pagos, calculamos dos escenarios de mejora de pensión con este SBC y el plazo en meses para recuperar lo invertido. Si tu caso es distinto, el simulador de Modalidad 40 acepta tus propios datos.
Cómo se calcula la cuota de Modalidad 40 con $45,000 de salario base
El IMSS cobra la continuación voluntaria como un porcentaje del SBC que registras (Art. 218 LSS; la integración de las cuotas se detalla en el Art. 36 del RACERF). Con $45,000 mensuales el cálculo 2026 es $45,000 × 14.438% = $6,497; el SBC diario equivalente es $1,480.26, o 12.6 UMA.
Puedes elegir cualquier SBC hasta el tope de 25 UMA ($89,156 en 2026). La diferencia de cuota entre $45,000 y el tope es de $6,375 mensuales: $6,497 contra $12,872. Esa brecha es el precio de subir el salario promedio al máximo.
Conviene recordar que Modalidad 40 no da derecho a atención médica del IMSS. Los $6,497 mensuales se destinan a los seguros de invalidez y vida y de retiro, cesantía en edad avanzada y vejez, que son los que definen la pensión de Ley 73 (Art. 167 LSS).
Costo total a 5 años con salario base de $45,000
Si mantienes $45,000 de SBC los cinco años completos, el costo no es fijo: la cuota pasa de 14.438% en 2026 a 15.528% en 2027 y, en proyección, sigue subiendo hasta cerca de 18.8% en 2030. A la cuota 2026 constante pagarías $389,826; con la escalera proyectada el total es $448,718.
La proyección de 2028 a 2030 usa el incremento promedio anual de la cuota tras la reforma de 2020 (+1.091 puntos porcentuales). No es cuota publicada por el IMSS: cuando se conozca la cifra oficial de cada año, el simulador se actualiza y esta tabla con él.
Cuánto mejora la pensión con 5 años de Modalidad 40 a $45,000
Para estimar la mejora usamos dos perfiles fijos. A: 55 años, 1,000 semanas, último salario $12,000, 5 años de M40 con $45,000 y pensión a los 60 (factor 75%, Art. 171 LSS). B: 60 años, 1,500 semanas, mismo SBC y pensión a los 65 (factor 100%). Ambos bajo Ley 73 y sin asignaciones familiares.
La tabla lo resume: $10,808 mensuales adicionales en el escenario A (pensión de $21,445 frente a $10,637 sin M40) y $30,629 en el escenario B ($41,266 frente a $10,637). La inversión de $389,826 se recupera en 37 y 13 meses respectivamente.
Estos montos son estimaciones con el motor de paridad Excel de RIVENZA; la resolución final depende del historial real de semanas, del salario promedio de las últimas 250 semanas y de las asignaciones familiares. Para tu caso, corre el simulador con tus datos o agenda una asesoría en línea con la Lic. Angélica Rivera.
| Escenario | Pensión sin M40 | Pensión con M40 | Incremento mensual | Recuperas la inversión en |
|---|---|---|---|---|
| A: 55 años, 1,000 semanas, retiro a los 60 | $10,637 | $21,445 | $10,808 | 37 meses |
| B: 60 años, 1,500 semanas, retiro a los 65 | $10,637 | $41,266 | $30,629 | 13 meses |
¿Conviene otro salario base cerca de $45,000?
Con el punto inmediato inferior de la tabla, $40,000, la cuota mensual sería $5,775: un ahorro de $722 cada mes a cambio de un incremento de pensión menor ($26,044 en el escenario B frente a $30,629 aquí).
Subir a $50,000 eleva la cuota a $7,219 ($722 más al mes) y el incremento del escenario B pasa de $30,629 a $35,214 mensuales de pensión.
La regla general de la Modalidad 40 es que el rendimiento crece con el SBC porque el cálculo del Art. 167 LSS depende del salario promedio, mientras la cuota crece de forma lineal. Por eso, cuando el presupuesto lo permite, un escalón arriba suele rendir más de lo que cuesta; el simulador te deja comparar tu propio caso.
Requisitos, alta y pago con este salario base
Los requisitos no cambian con el salario elegido: cotización previa bajo Ley 73, baja vigente del régimen obligatorio y solicitud dentro de los cinco años posteriores a esa baja, como marca el Art. 218 LSS. Con eso cumplido puedes registrar $45,000 o cualquier SBC hasta el tope de 25 UMA.
El alta se gestiona en la subdelegación del IMSS que corresponde a tu domicilio, con identificación oficial, CURP, NSS, comprobante de domicilio y el formato de solicitud (o escrito libre). Cada mes recibes una línea de captura para pagar $6,497 vía SIPARE, en banca en línea o en ventanilla bancaria.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto se paga de Modalidad 40 en 2026 con un salario de $45,000?+
Para $45,000 de salario base la cuota de 2026 es $6,497 mensuales (14.438% del SBC). Cinco años a esa cuota suman $389,826.
¿Quiénes pueden entrar a la Modalidad 40?+
Quien cotizó bajo Ley 73 (antes del 1 de julio de 1997), está dado de baja del régimen obligatorio y lo solicita dentro de los cinco años siguientes a la baja (Art. 218 LSS). El salario que registres, por ejemplo $45,000, lo eliges tú hasta 25 UMA.
¿Cuándo termina la Modalidad 40?+
En tres casos: al pensionarte, al ser dado de alta por un patrón, o por baja del IMSS ante la falta de pago. Las mensualidades omitidas no se recuperan, así que planea el pago de $6,497 como un compromiso fijo.
¿Cuánto se paga de Modalidad 40 en 2027 con $45,000?+
$6,988 al mes, porque la cuota de continuación voluntaria pasa de 14.438% a 15.528% en 2027. Es $491 más que en 2026, sin contar la actualización de la UMA.
¿Quién puede financiar la Modalidad 40?+
El IMSS no financia la cuota; existen financieras privadas que prestan para cubrirla, pero conviene comparar el costo total del crédito contra el incremento de pensión estimado. Con $45,000 el escenario B de esta página proyecta $30,629 mensuales adicionales.
¿Cómo calcular mi pensión con Modalidad 40 si cotizo $45,000?+
Con la fórmula de Ley 73: salario promedio de las últimas 250 semanas × (cuantía básica + incrementos anuales del Art. 167 LSS) × factor de edad × 1.11. Para $45,000 durante cinco años, nuestra estimación a los 65 años con 1,760 semanas es $41,266.
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Fuentes
- Ley del Seguro Social (Arts. 28, 167, 170, 171 y 218) (consultado el 2026-09-02)
- INEGI, valor de la UMA 2026 (consultado el 2026-09-02)
Cuéntanos tu caso y te decimos qué procede
La Lic. Angélica Rivera, abogada titular de RIVENZA con 34 años de experiencia jurídica, revisa personalmente lo que nos escribas sobre Modalidad 40 con salario base de $45,000 y te dice qué procede y en qué plazo. El mensaje llega con la página desde la que escribes, así que no tienes que explicar de dónde vienes.