Modalidad 40 con salario de $28,000: cuota 2026 de $4,043 al mes

La fórmula es directa: salario base de cotización mensual por el porcentaje del año. Para $28,000 en 2026: $28,000 × 14.438% = $4,043. En términos diarios, $28,000 entre 30.4 días son $921.05 de SBC diario, es decir 7.9 veces la UMA de $117.31.

Puedes elegir cualquier SBC hasta el tope de 25 UMA ($89,156 en 2026). La diferencia de cuota entre $28,000 y el tope es de $8,829 mensuales: $4,043 contra $12,872. Esa brecha es el precio de subir el salario promedio al máximo.

La cuota no incluye servicio médico: en Modalidad 40 solo se cubren los ramos de invalidez y vida, y de retiro, cesantía en edad avanzada y vejez. Lo que compras con $4,043 al mes son semanas cotizadas y un salario promedio más alto para el cálculo del Art. 167 LSS.

Si mantienes $28,000 de SBC los cinco años completos, el costo no es fijo: la cuota pasa de 14.438% en 2026 a 15.528% en 2027 y, en proyección, sigue subiendo hasta cerca de 18.8% en 2030. A la cuota 2026 constante pagarías $242,558; con la escalera proyectada el total es $279,203.

Otra variable es la actualización anual de la UMA (cada febrero). Si el SBC se conserva en 7.9 UMA, el monto en pesos crecerá con la UMA, además del alza del porcentaje. La tabla muestra el efecto del porcentaje; la UMA futura no la proyectamos.

Supuestos declarados: persona de 55 años con 1,000 semanas cotizadas y un último salario de $12,000, que cotiza 5 años en Modalidad 40 con $28,000 y se pensiona a los 60 (escenario A). El escenario B parte de 60 años y 1,500 semanas, con retiro a los 65. Ley 73, sin cónyuge ni hijos, factor de edad del Art. 171 LSS.

La tabla lo resume: $2,707 mensuales adicionales en el escenario A (pensión de $13,344 frente a $10,637 sin M40) y $15,040 en el escenario B ($25,677 frente a $10,637). La inversión de $242,558 se recupera en 90 y 17 meses respectivamente.

Tu resultado real puede diferir: el IMSS promedia las últimas 250 semanas, aplica el factor de edad exacto y suma asignaciones por cónyuge e hijos. Si quieres una proyección con tu constancia de semanas, el simulador acepta tus datos y la asesoría en línea revisa el expediente completo.

Con el punto inmediato inferior de la tabla, $25,000, la cuota mensual sería $3,610: un ahorro de $433 cada mes a cambio de un incremento de pensión menor ($12,289 en el escenario B frente a $15,040 aquí).

Subir a $30,000 eleva la cuota a $4,331 ($288 más al mes) y el incremento del escenario B pasa de $15,040 a $16,874 mensuales de pensión.

Antes de fijar el SBC conviene mirar los escalones vecinos con tus datos: el costo es proporcional al salario, pero el beneficio depende de las semanas acumuladas y de la edad de retiro. Un SBC ligeramente mayor puede cambiar por completo el retorno.

Los requisitos no cambian con el salario elegido: cotización previa bajo Ley 73, baja vigente del régimen obligatorio y solicitud dentro de los cinco años posteriores a esa baja, como marca el Art. 218 LSS. Con eso cumplido puedes registrar $28,000 o cualquier SBC hasta el tope de 25 UMA.

Una vez aceptada la solicitud en la subdelegación, el pago mensual de $4,043 se hace con la línea de captura que genera el SIPARE (Sistema de Pago Referenciado): puedes cubrirla por transferencia, en el portal del banco o en ventanilla. Dejar de pagar provoca la baja de la continuación voluntaria.