Modalidad 40 con salario de $10,000: cuota 2026 de $1,444 al mes

La fórmula es directa: salario base de cotización mensual por el porcentaje del año. Para $10,000 en 2026: $10,000 × 14.438% = $1,444. En términos diarios, $10,000 entre 30.4 días son $328.95 de SBC diario, es decir 2.8 veces la UMA de $117.31.

Puedes elegir cualquier SBC hasta el tope de 25 UMA ($89,156 en 2026). La diferencia de cuota entre $10,000 y el tope es de $11,428 mensuales: $1,444 contra $12,872. Esa brecha es el precio de subir el salario promedio al máximo.

La cuota no incluye servicio médico: en Modalidad 40 solo se cubren los ramos de invalidez y vida, y de retiro, cesantía en edad avanzada y vejez. Lo que compras con $1,444 al mes son semanas cotizadas y un salario promedio más alto para el cálculo del Art. 167 LSS.

Si mantienes $10,000 de SBC los cinco años completos, el costo no es fijo: la cuota pasa de 14.438% en 2026 a 15.528% en 2027 y, en proyección, sigue subiendo hasta cerca de 18.8% en 2030. A la cuota 2026 constante pagarías $86,628; con la escalera proyectada el total es $99,715.

La proyección de 2028 a 2030 usa el incremento promedio anual de la cuota tras la reforma de 2020 (+1.091 puntos porcentuales). No es cuota publicada por el IMSS: cuando se conozca la cifra oficial de cada año, el simulador se actualiza y esta tabla con él.

Supuestos declarados: persona de 55 años con 1,000 semanas cotizadas y un último salario de $10,000, que cotiza 5 años en Modalidad 40 con $10,000 y se pensiona a los 60 (escenario A). El escenario B parte de 60 años y 1,500 semanas, con retiro a los 65. Ley 73, sin cónyuge ni hijos, factor de edad del Art. 171 LSS.

Con $10,000 de SBC, en ambos escenarios la pensión calculada queda por debajo de la pensión mínima del Art. 170 LSS ($10,637 en 2026), así que el IMSS pagaría ese mínimo con o sin Modalidad 40. A este nivel de salario, la cuota de $1,444 no eleva la pensión; solo suma semanas. Si el objetivo es una pensión mayor, el SBC tiene que subir.

Insistimos en que son escenarios ilustrativos, no una resolución. El promedio de las últimas 250 semanas, la edad exacta al retiro y las asignaciones familiares mueven el resultado; por eso conviene validar la estrategia con una abogada antes de comprometer $1,444 al mes.

Con el punto inmediato inferior de la tabla, $8,000, la cuota mensual sería $1,155: un ahorro de $289 cada mes a cambio de un incremento de pensión menor (sin incremento en el escenario B frente a sin incremento aquí).

Subir a $12,000 eleva la cuota a $1,733 ($289 más al mes) y el incremento del escenario B pasa de cero a $900 mensuales de pensión.

Dicho de forma simple: la cuota sube en línea recta con el salario, pero la pensión Ley 73 responde al salario promedio de las últimas 250 semanas, así que cada escalón adicional tiende a valer más que el anterior. Compara los puntos vecinos con tus semanas reales antes de decidir.

Los requisitos no cambian con el salario elegido: cotización previa bajo Ley 73, baja vigente del régimen obligatorio y solicitud dentro de los cinco años posteriores a esa baja, como marca el Art. 218 LSS. Con eso cumplido puedes registrar $10,000 o cualquier SBC hasta el tope de 25 UMA.

Después del alta en la subdelegación, el IMSS emite cada mes la línea de captura del SIPARE por $1,444. El pago puede hacerse en línea o en el banco; lo importante es no acumular atrasos, porque la falta de pago da lugar a la baja y las mensualidades omitidas no se recuperan.